Шпаргалка фрилансера: узнай, кто ты по гороскопу налогообложения

Но с ходу довольно сложно разобраться в том, какой налог вы должны платить в качестве фрилансера.

Рассказываем про четыре способа оплаты налогов на фрилансе, чтобы можно было спокойно ходить-дышать, при этом постоянно не оборачиваясь. Но для начала сразу обсудим один вопросик, чтобы не было каких-либо недосказанностей между нами.

‍‍

<h2 class="h1-para">Что будет, если забить на налоги?</h2>

‍В интернете полно энтузиастов-альтруистов, которые могут на реальном примере расписать примерные последствия. Возьмём один из них.

Допустим, вам удалось заработать два миллиона рублей за три года, но заплатить с них налог, по каким-то причинам не удалось.

<ul role="list"><li class="li">500−2000 ₽ — админ. штраф;</li><li class="li">260 000 ₽ — это процент НДФЛ (вам полагается аж 13%);</li><li class="li">57 971 ₽ — пеня;</li><li class="li">104 000 ₽ — штраф за уклонение от налога (40% от суммы налога);</li><li class="li">13 000−78 000 ₽ — штраф за то, что не предоставили декларацию (от 5 до 30% от налога за каждый год неуплаты)</li></ul>Итого 435 471 ₽ минимум.

Если повторить так ещё разок — гигантский штраф, ещё разок — тюрьма. Думаем, оно вам не надо.

<h2 class="h1-para">Как платить налоги фрилансеру: работа по договору</h2>

‍Вы самостоятельно занимаетесь договором с заказчиком (как физлицо), расписываете этапы работы и получаете оплату по завершению этих этапов. Если возникнет какая-то безобразная ситуация — договор поможет отстоять ваши права в суде. В таком случае клиент должен заплатить за вас все налоги и взносы, но, сразу предупреждаем, мало кто захочет так работать.

‍

<h2 class="h1-para">Подача 3-НДФЛ</h2>

‍Можно нигде не регистрироваться и просто работать как физлицо. Правда, потом всё равно придётся самостоятельно подать в налоговую декларацию 3-НДФЛ и заплатить налог (это морока ещё та). Чтобы это сделать — заполните специальную форму с сайта ФНС и отправьте в налоговую заказным письмом. Электронная подпись может упростить процесс — с ней можно сделать всё на Госуслугах.

‍

<h2 class="h1-para">Налоги на фриланс: самозанятость</h2>

‍Вы можете зарегистрироваться в качестве самозанятого («смз») и платить свои налоги через приложение «Мой налог». Там вообще ничего сложного, делается буквально 2 секунды. Ставка налога для «смз» — 4% при работе с физическими лицами и 6% для юридических. Все взаимодействие с налоговой происходит онлайн

Фриланс для новичков: что сейчас стоит знать, чтобы работать удалённо

читать тут

<h2 class="h1-para">Цифровая площадка «Рокет Ворк» хорошо подходит для самозанятых и может упростить и без того простой процесс</h2>

Как она работает:‍

‍<ul role="list"><li class="li">Вы просите своего заказчика зарегистрироваться на площадке.</li><li class="li">Он регистрируется через отдельный сайт, накотором заполняет несколько информационных полей. Это всего несколько минут.</li><li class="li">Дальше сотрудники «Рокет Ворк» решают все вопросы с договором.</li><li class="li">Вы подписываете его прямо на площадке, используя электронную подпись.</li><li class="li">Вы выполняете заказ.</li><li class="li">Затем ваш заказчик делает перевод в рублях (или валюте) к себе в личный кабинет «Рокет Ворк».</li><li class="li">Вы получаете оплату сразу после подписания акта (можно даже международном формате). Это  делается электронно.</li><li class="li">После «Ворк» удерживает налог из вашей оплаты и отправляет его сразу в налоговую. А вам возвращает чек.</li></ul>

‍

<h2 class="h1-para">Оформление ИП</h2>

‍Компаниям, как правило, удобнее работать с ИП, так как ИП-шники всё делают сами. Налоговая ставка для индивидуальных предпринимателей напрямую зависит от системы налогообложения, которую вы выбираете.

‍

Если вы фрилансер, то больше всего вам подойдут упрощенная и патентная системы

Есть два стула варианта упрощенного налогообложения (УСН): 6% от дохода и 15% от дохода за вычетом расходов.

Если вы иллюстратор и расходы у вас минимальные (здесь идёт речь не о энергетиках, кофе и антидепрессантах, а о расходах в деятельности), то выбирайте 6%, если вы мастерите что-то под заказ и вам постоянно нужно тратить деньги на пряжу, бусинки, ткани и прочее, то выбирайте второе.

‍

Налог на упрощенном налоговом режиме нужно оплачивать каждый квартал: не позднее 25.03, 25.07 и 25.10

Годовой отчет (декларация) должен быть представлен до 30.04 следующего года. Его нужно предъявить по месту жительства ИП или свой интернет-банк с бухгалтерией. Если вы выбрали патент для индивидуального предпринимателя, то один раз в год получаете разрешение на ведение определенного вида бизнеса.

Сумма, которую нужно заплатить, рассчитывается от потенциального годового дохода в виде деятельности, которую вы выбрали, и в регионе, в котором вы себя зарегистрировали. Это означает, что стоимость патента не будет зависеть от дохода, который вы на самом деле получаете.

<span class="highlighted-text">Помните, что годовой доход ИП по патенту ограничен 60 миллионами рублей. Удачи, надеемся, что помогли вам.</span>